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雅迅网络更新IPO招股书:公司业绩受汽车产业政策影响

导语厦门雅迅网络股份有限公司拟在上海证券交易所上市,拟发行拟发行不超过45,000,000股人民币普通股(A股),占发行后总股本的比例不低于25%。

资本邦 · 2019-05-23 · 文/messi · 浏览1956

  5月23日,资本邦讯,厦门雅迅网络股份有限公司(以下简称:雅迅网络)发布首次公开发行股票招股说明书(申报稿2019年3月29日报送)。

  招股书透露,厦门雅迅网络股份有限公司拟在上海证券交易所上市,拟发行不超过45,000,000股人民币普通股(A股),占发行后总股本的比例不低于25%,发行后总股本不超过180,000,000股。本次公开发行股票所募集的资金在扣除发行费用后,将按轻重缓急顺序投入以下项目:

来源:公司招股书

  厦门雅迅网络股份有限公司成立日期为1995年11月8日,多年来始终致力于为客户提供车联网云-端一体化产品及解决方案。公司主营业务为车联网终端、系统平台及相关服务的研发、生产和销售,报告期内主要产品为行驶记录仪、T-BOX及系统平台软件。雅迅网络车联网业务根据客户性质可划分为前装市场和后装市场两类。公司前装市场客户主要为商用车厂及工程机械制造商。公司是东风汽车、北汽福田、中国重汽、金龙汽车、中联重科等国内主要商用车厂、工程机械厂的主流供应商。公司后装市场主要是行业监控市场,包括出租车、物流车、渣土车等政府监管的营运性车辆市场和公安、消防、烟草、电力等非营运车辆市场。公司在后装市场主要客户为航天科工、中国电信、中国移动、中国交建等央企下属企业及北京讯业、北京奇华、厦门卫星定位等。

  中国网安持有公司26.02%的股份,为公司的控股股东。公司实际控制人为中国电科。中国电科是以原信息产业部直属研究院所和高科技企业为基础组建而成的国有大型企业集团。截至本招股说明书签署日,中国电科通过中国网安和中电科投资间接控制公司51.02%的股份。

  财务方面,公司2018年、2017年和2016年,营业收入分别为758,913,336.25万元、582,789,101.52万元和488,938,646.41万元,同期净利润分别为99,084,138.10万元、73,728,031.02万元和52,748,834.03万元。

  资本邦注意到,公司提示投资者注意政策风险,尤其是1.汽车产业政策变化的风险。汽车产业是国民经济的重要支柱性产业,对上下游产业的拉动效应巨大,已成为驱动我国国民经济发展的重要力量之一。近年来相关部门出台了多项政策以推动汽车产业的进一步发展及转型升级。但随着我国汽车保有量的快速增长,城市交通拥堵和大气污染问题日益凸显,部分城市已出台限制性措施并大力提倡公共交通。因此,未来若因交通拥堵、大气污染等因素导致限制性措施等抑制汽车需求的政策加强,将影响汽车销量水平,对公司经营业绩和未来发展带来一定不利影响。

  2.税收优惠政策变化的风险。截至2018年12月31日,雅迅网络享受增值税税收优惠政策。根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发2011〕4号)、《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)的规定,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策;根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)的规定,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%。

      此外,2017年10月10日,公司获取厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》,根据有关规定,高新技术企业享受减按15%的税率征收企业所得税。如果国家税收优惠政策发生变化或者公司不能持续取得高新技术企业证书,则公司可能将不能享受相关税收优惠,会对公司利润水平及经营业绩产生不利影响。

图片来源:123RF

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